こんなお悩みありませんか？
- 副業の収入が20万円以下だけど、本当に申告しなくていいの？
- 「住民税の申告」を忘れると会社にバレるって本当？
- 自分は確定申告が必要な対象なのか、はっきり知りたい
会社員として働きながら副業に挑戦したり、フリーランスとして独立したり。 収入の柱が増えるのは素晴らしいことですが、同時に心のどこかで「税金の手続き、これで合ってるのかな……？」という不安を抱えていませんか？
多くの人が「そんなに稼いでいないから自分は関係ない」と考えがちですが、実はその油断こそが最も危険な落とし穴です。
「20万円以下なら何もしなくていい」という誤解により、知らず知らずのうちに無申告扱いとなり、ペナルティを受けたり、会社に副業がバレたりするリスクはゼロではありません。
本記事では、あなたが申告すべきかどうかを判断するポイントを整理し、できるだけ手間をかけずに義務を果たすための選択肢を提案します。
- 【判定フロー】自分が確定申告が必要かどうかが一目でわかる
- 落とし穴回避！「所得税は不要でも住民税は必要」なケースの真実
- 9割以上の人がミスをする？リスクを回避して申告を乗り切る方法
本記事のご利用にあたって
本記事では「所得税の確定申告が不要となる一般的な目安」を解説しています。
実際の申告要否は、他の所得や控除、住民税、消費税（インボイス登録など）の状況により異なります。個別の判断については、税理士や管轄の税務署へご相談ください。
【フローチャートで判定】あなたは確定申告が必要？不要？
まずは、自分が確定申告の対象になるかどうかを整理しましょう。
副業サラリーマンの場合：ポイントは「所得20万円」
年末調整を受けている会社員などで、1か所から給与を受け取っている方の判断基準は、副業の「所得」が年間20万円を超えるかどうかです。
ここで重要なのは「収入（売上）」ではなく「所得（売上－経費）」という点です。
- 所得が20万円超：所得税の確定申告が必要です。
- 所得が20万円以下：原則として所得税の確定申告は不要です。
⚠ 注意：20万円以下でも申告が必要なケース
医療費控除や住宅ローン控除、ふるさと納税（ワンストップ特例未利用）などで確定申告を行う場合は、20万円以下の副業所得も含めて申告する必要があります。「申告不要制度」は使えなくなるためご注意ください。
専業フリーランス・個人事業主の場合：ポイントは「所得48万円（基礎控除）」
専業で事業を行っている場合、原則として合計所得金額が基礎控除（48万円）を超え、納税額が発生する場合に申告義務が生じます。
所得が48万円以下であれば所得税の確定申告は原則不要ですが、売上がそれ以下であっても申告した方が「得」をするケースもあります。
例えば、報酬から源泉徴収されている仕事が多い場合、確定申告をすることで払いすぎた税金が戻ってくる「還付」を受けられる可能性があります。
自分が対象かどうかを早期に把握することが、直前のパニックを防ぐ第一歩になります。
【要注意】「副業20万円ルール」の正しい理解と注意点
「20万円以下なら何もしなくていい」という解釈には、非常に重要な見落としがあります。
所得税は不要でも「住民税」の申告は原則必要
最も注意すべきなのは、住民税には「20万円ルール」が存在しないという点です。
国の税金である「所得税」の申告が不要な金額であっても、お住まいの市区町村に対して納める「住民税」については、別途申告が必要になるケースが大半です。
⚠住民税の申告要否は自治体ごとにルールが異なりますが、「所得税が不要だから住民税も何もしなくていい」とはならない場合が多いため、必ずお住まいの自治体に確認しましょう。
副業バレの原因は「住民税」にあり
住民税の申告を怠ると、後に自治体から指摘を受けたり、住民税額の決定通知を通じて副業が本業の会社に知られる原因になったりします。
確定申告や住民税申告の際、納付方法で「普通徴収（自分で納付）」を選択することで会社への通知を避けられる場合がありますが、これも100%防げるわけではない点には留意が必要です。
👉「副業バレ」の不安を解消！会社に知られてしまう5つの原因と、トラブルを防ぐ確定申告のコツ
経費を引いたら20万円以下になる？
所得を正確に算出するためには、領収書を正しく管理し、漏れなく経費として計上することが欠かせません。
「売上は30万円あるけれど、経費が15万円かかった」という場合、所得は15万円となり所得税の申告は原則不要になります。
しかし、経費の記録（領収書など）がなければ、売上30万円がそのまま所得とみなされ、申告義務が発生してしまいます。
住民税の申告漏れは意外と盲点なので、少額の副業でも自治体への確認をおすすめします。
申告を「しない」ことによる3つの大きなリスク
「バレないだろう」と放置することには、目先の節税以上の大きなリスクが伴います。
無申告加算税と延滞税
税務署は、銀行口座の動きや取引先から提出される支払調書など、様々なデータから所得を把握する仕組みを持っています。
無申告が把握された場合、本来の納税額に加え「無申告加算税」や、遅れた期間に応じた「延滞税」といったペナルティが課され、結果的に高くつくことになります。
社会的信用の喪失
確定申告書は、自分の所得を証明する公的な書類です。
将来的に住宅ローンを組んだり、事業を拡大するために融資を受けたり、あるいは法人化を検討したりする際、適正な申告を行っていないことは致命的なマイナス評価に繋がります。
「青色申告特別控除」という最大の節税チャンスを捨てることになる
「青色申告特別控除（最大65万円）」などの強力な節税メリットを享受するためには、期限内の適切な申告が条件となります。
正しく申告をしないことは、国が認めた節税の権利を自ら放棄しているのと同じなのです。
ペナルティは金銭的な負担だけでなく、精神的なストレスも大きいので早めの対策が賢明です。
初心者が挫折する「確定申告の壁」
申告が必要だと分かっても、次に立ちはだかるのが「実務の壁」です。
帳簿付けという「終わらない作業」
自力で確定申告を行おうとする場合、まずは制度の理解に3〜5時間、簿記の学習に30〜60時間かかるとされています。
さらに日々の取引入力や書類整理を含めると、知識ゼロの状態からでは合計100時間近い時間が奪われる計算になります 。
本業が忙しい人ほど損をする？
「自分で調べてやる時間」を時給換算してみましょう。もしあなたの時給が2,000円だとしたら、100時間の作業は20万円相当のコストになります。
さらに、自分で申告を行っているフリーランスの9割以上が「税額に影響する誤りや漏れ」を経験しているというデータもあります。苦労して時間をかけたのにミスがあれば、修正の手間や追徴課税のリスクまで背負うことになります。
本業の「時給」を考えると、何十時間も帳簿付けに費やすのは確かに進捗の妨げになりますね。
面倒な手続きを「資産」に変えるスマートな解決策
経営者が一番大切にすべきなのは「自分の時間」です。
全ての領収書を保管し、一つひとつ入力する時間は、あなたの事業を成長させますか？
もちろん、自分でお金の流れを把握することは大切ですが、それは必ずしも「入力作業」を自分ですることを意味しません。
近年はインボイス制度（※）や電子帳簿保存法など、制度が複雑化しています。
これらに怯えながら作業するよりも、実務をプロに任せて自分は「経営判断」や「売上アップ」に集中するスタイルを選ぶ方が、結果として事業の成長に繋がります。
※インボイス制度について
インボイス発行事業者の登録を受けた場合は、売上規模に関わらず消費税の申告が必要になります（2割特例などの軽減措置あり）。所得税だけでなく消費税の申告義務についても確認しておきましょう。
確定申告の不安をゼロにする「アクリー」という選択肢
「税理士に頼むほどではないけれど、自分でするのは大変すぎる……」そんな、副業ワーカーや個人事業主の方にちょうど良い選択肢として注目されているのが、記帳代行サービスの「アクリー」です。
「送るだけ」で完了。丸投げOKの安心感
「アクリー」は、日々の取引を会計ソフトへ入力する作業をプロが代行するサービスです。
あなたは領収書をスマホで撮影してアップロードするだけでOK。専門スタッフが正確に仕訳を行うため、確定申告に必要な作業の9割を占める入力の手間をカットでき、申告にかかる時間を約1時間まで劇的に削減できます 。
圧倒的なコストパフォーマンス
一般的な税理士の顧問料が月額3万円（年間約46万円）程度かかるのに対し 、「アクリー」は月額4,980円（税込）という業界最安水準の低価格を実現しています。
年間でも約6万円ほどに抑えられるため、自力でやる手間と、税理士への高額な費用の「いいとこ取り」ができる仕組みです 。
副業・フリーランス・個人事業主の「専門家」だからこその寄り添い
経験豊富なスタッフが一件ずつ丁寧に仕訳を行い、確定申告でそのまま使える高品質な帳簿を作成します。
さらに、チャットで経理に関する質問がし放題なので、初めての確定申告で「何を準備すればいいか分からない」という方も安心して進めることができます 。
プロに任せることは「手抜き」ではなく、事業を加速させるための「投資」という選択肢です。
まとめ：正しい知識を持って、本業に集中できる環境を
確定申告は避けては通れない義務ですが、正しい基準を知れば「今の自分に何が必要か」が見えてきます。まずは以下のポイントで再確認しましょう。
- 副業サラリーマン：所得（売上－経費）が年間20万円を超えたら所得税の申告が必要（医療費控除等で申告する場合は20万円以下も含む）。
- 専業フリーランス：所得が基礎控除（48万円）を超えたら申告が必要（還付申告なら48万円以下でもメリットあり）。
- 住民税の注意点：20万円以下でも、住民税は原則として申告が必要（20万円ルールは適用外）。
- 自力の代償：慣れない申告作業は約100時間を消費し、9割以上が計算ミス等を経験する 。
「自分は申告が必要だ」と分かったとき、次に考えるべきは「その100時間をどう使うか」です。
自力での申告に追われ、本来稼げるはずの時間を失うのは、スモールビジネスにおいて大きな損失になりかねません。
確定申告の不安を解消し、最短ルートで義務を果たすなら、プロの力を借りるのが最もスマートな方法です。
記帳代行サービスの「アクリー」なら、月額4,980円であなたの経理負担を大幅に軽減し、本来やるべき仕事に集中できる環境を全力でサポートしてくれます 。
「今年の確定申告、どうしよう……」と悩む前に、まずは一度「アクリー」の活用という新しい選択肢を検討してみてはいかがでしょうか。
